吉林奥来德闯关科创板IPO 上演“对赌”悬疑剧-应县新闻

                                                                            2020年07月05日 16:20 来源:应县新闻
                                                                            编辑:必威平台

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                                                                            实控人身价增7倍□﹡☆?  将奥来德申报稿和上会稿对比♀,记者还发现了一些有意思的事情〇∵。

                                                                            此前♂∵,2016年11月▽□,杭州南海成长投资合伙企业(有限合伙)(下称“杭州南海”)、张鹏与奥来德及轩景泉、轩菱忆签署了《增资扩股协议》﹡⊙,一跃成为持有奥来德10%股份的股东♂∵。

                                                                            另外⊙▽∵,奥来德2017年虽然未达标☆,但因登陆新三板完成约定而将协议终止↑↑。

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                                                                            (股权摘要π∟∟,数据来源:公开转让说明书)

                                                                            上交所询问之后△,奥来德在上会稿的表述发生了变化♂⊿┊,并新增了内容♀⊙。比如奥来德2017年原始报表和申报报表存在差异△,主要系前期会计差错更正所导致?﹡,主要更正事项包括调整跨期收入成本、调整跨期奖金、存货核算会计差错、科目重分类等♂﹡。

                                                                            必威平台

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                                                                            对赌“悬疑剧”  据了解⊙,奥来德曾在新三板挂牌▽♂π,其主要从事OLED产业链上游环节中的有机发光材料的终端材料与蒸发源设备的研发、制造、销售及售后技术服务◇?,其中有机发光材料为OLED面板制造的核心材料♀◇⊙,蒸发源为OLED面板制造的关键设备蒸镀机的核心组件π。

                                                                            必威平台

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                                                                            原标题:吉林奥来德闯关科创板IPO┊?▽,上演“对赌”悬疑剧

                                                                            必威平台

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                                                                            这不┊,就有一家企业的“对赌”从无到有⌒↑,又从有到无⊿⌒,还有可能在实控人失败时“死而复生”∴,堪称把“对赌”演出了一场悬疑剧的剧情﹡◇。

                                                                            必威平台

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                                                                            值得关注的是⊙,如果奥来德撤回IPO申请或上会被否↑↑π,这条对赌协议将“死而复生”π。而关于对赌协议的具体内容⊙□♂,奥来德并未在申报稿中披露∟。

                                                                            值得一提的是〇,“幸运过关”的轩景泉如果再闯过科创板这一关┊♀,其身价将会猛增♂⌒♂。

                                                                            必威平台

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                                                                            从股权结构来看□↑,奥来德的实控人为一家三口∵,即父亲轩景泉、母亲李汲璇、女儿轩菱忆⌒∵,三人合计持有奥来德45.5%的股份⊙┊。

                                                                            2016年4月♂ππ,轩景泉与首科绿河、五矿信托、智投燕园签署了《增资扩股协议之补充协议》⊙⌒,双方约定:奥来德2016年、2017年的目标销售收入分别达到3015万元和4522.5万元┊。若奥来德未达到目标销售收入□┊∵,轩景泉应以赠股权的方式进行赔偿┊。

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                                                                            (差错更正摘要☆〇,数据来源:申报稿)

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                                                                            比如↑◇⌒,奥来德在申报稿中表示◇〇◇,公司在报告期内无重大会计差错⌒,但相较奥来德在新三板披露的2017年年报﹡⌒◇,申报稿的数据却有不少改变♀♂♀。比如⌒⌒▽,应收票据及应收账款减少142.32万元∟〇,固定资产减少949.83万元♀?,营业收入增加75.95万元♂♀。

                                                                            必威平台

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                                                                            7月6日⌒﹡?,吉林奥来德光电材料股份有限公司(下称“奥来德”)将科创板上会π∴。如果成功﹡♂,其实控人将财富猛增?⊙,反之π,“对赌”则可能给实控人当头一击▽。

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                                                                            需要指出的是﹡∵,不管是更正前还是更正后〇♂∵,奥来德2017年的营业收入均未达到4522.5万元∴∵。

                                                                            (对赌协议摘要◇,数据来源:科创板申报稿)

                                                                            IPO日报在查找资料时发现♂♂☆,上交所于2020年6月的审核意见中要求∟,奥来德全面梳理“重大事项提示”各项内容⊙⊿,突出重大性♂☆,增强针对性△,强化风险导向♀,删除冗余表述☆。对此♀∟,奥来德除补充修改一些内容外∟◇,把对赌协议事项等内容给删除了□。

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                                                                            2019年4月▽,奥来德进行最近一次增资◇♂,彼时增资价格为20元/股□〇,增资后奥来德的估值为10.97亿元△♂▽,奥来德三位实控人持有股份的估值为4.99亿元∵。

                                                                            对此〇π,一位上市公司高管对IPO日报表示┊,如果公司上市后还存在对赌协议□?□,会给股民的利益带来不确定性π,因此证监会是不支持的┊。所以在申报IPO之前〇♂,企业都会解除对赌协议⊿↑♂。

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                                                                            奥来德2017年4月提交的公开转让说明书明确提及?π▽,奥来德与杭州南海签订的相关协议中均未有涉及对赌或其他投资安排的特殊约定♂。

                                                                            推荐阅读:社保

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